芒果超媒2021年综合性财务分析报告

2023-01-29

目录

一、企业整体财务状况

二、资产负债状况分析

三、利润分析

四、成本分析

五、经营风险分析

六、现金流量状况分析

七、财务效益状况分析

八、资产运营状况分析

九、偿债能力状况分析

十、发展能力状况分析

十一、财务危机预警分析判别模型分析

芒果超媒公司结论性财务分析报告

一、企业整体财务状况

    2021年，本年实现营业收入1,535,586.35万元；营业利润212,469.38万元；净利润210,323.97万元；资产总计2,611,075.14万元，其中：货币资金697,446.52万元，应收账款311,374.29万元，存货168,954.67万元；负债合计778,629.31万元；所有者权益合计1,832,445.83万元。

二、资产负债状况分析

    2021年，资产总额2,611,075.14万元，其中流动资产1,799,775.47万元，占比68.93%，流动资产占比很高，它的盈利能力和周转效率对公司的经营状况起决定性作用；长期投资111,138.66万元，占比4.26%；固定资产0.00万元，占比0.00%；无形资产及其他资产700,161.01万元，占比26.82%。而去年指标为流动资产占比62.84%、长期投资占比5.33%、无形资产及其他资产占比31.82%。

    企业本年资本总额2,611,075.14万元，其中流动负债755,731.58万元，占比28.94%；非流动性负债22,897.73万元，占比0.88%；所有者权益1,832,445.83万元，占比70.18%；长期资本1,855,343.56万元，占比71.06%；资金结构的稳定性过高，风险小，但资金成本太高；而去年指标为流动负债占比37.67%、非流动性负债占比0.30%、所有者权益占比62.04%。

    公司的长期性资本（非流动性负债+所有者权益）提供了1,855,343.56万元的资金，而公司的非流动性资产(长期类投资+固定类资产+无形资产及其他资产)占用了811,299.67万元，长期性资本解决了非流动性资产的资金需要，并同时提供了1,044,043.89万元来满足流动资产占有资金的需要，由于本年营运资本需求205,291.54万元，所以提供的给流动资产的这部分资金满足了营运资本的需求，并且使公司有838,752.36万元的现金支付能力。