中国石油化工股份2023年结论性财务分析报告

2024年3月29日

目录

一、企业整体财务状况

二、资产负债状况分析

三、利润分析

四、成本分析

五、经营风险分析

六、现金流量状况分析

七、财务效益状况分析

八、资产运营状况分析

九、偿债能力状况分析

十、发展能力状况分析

十一、财务危机预警分析判别模型分析

中国石油化工2023年结论性财务分析报告

一、企业整体财务状况

    2023年，本年实现营业收入301,101,200.00万元；营业利润25,302,400.00万元；净利润18,029,100.00万元；资产总计275,271,000.00万元，其中：货币资金26,987,300.00万元，应收账款6,876,100.00万元，存货18,053,300.00万元；负债合计112,208,900.00万元；所有者权益合计163,062,100.00万元。

二、资产负债状况分析

    2023年，资产总额275,271,000.00万元，其中流动资产65,852,000.00万元，占比23.92%；长期投资28,097,200.00万元，占比10.21%；固定资产152,270,600.00万元，占比55.32%，固定资产占比很高，它对企业的产业结构和盈利能力起决定性作用；无形资产及其他资产29,051,200.00万元，占比10.55%。而去年指标为流动资产占比22.96%、长期投资占比10.09%、固定资产占比55.86%、无形资产及其他资产占比11.10%。

    企业本年资本总额275,271,000.00万元，其中流动负债68,900,700.00万元，占比25.03%；非流动性负债43,308,200.00万元，占比15.73%；所有者权益163,062,100.00万元，占比59.24%；长期资本206,370,300.00万元，占比74.97%；资金结构的稳定性过高，风险小，但资金成本太高；而去年指标为流动负债占比23.35%、非流动性负债占比19.13%、所有者权益占比57.53%。

    公司的长期性资本（非流动性负债+所有者权益）提供了206,370,300.00万元的资金，而公司的非流动性资产(长期类投资+固定类资产+无形资产及其他资产)占用了209,419,000.00万元，长期性资本不能解决非流动性资产的资金需要，营运资本缺口3,048,700.00万元，不能满足流动资产占有资金的需要，但由于本年营运资本需求-5,353,200.00万元，使企业有多余的经营业务资金，并且使公司有2,304,500.00万元的现金支付能力。