海尔智家2023年财务分析报告

2024-04-04

目录

一、整体财务状况

二、资产负债分析

1、资产结构与变动分析

2、流动资产结构与变动分析

3、应收款项变动分析

4、存货变动分析

5、存货明细变动分析

6、固定资产结构与变动分析

7、投资结构分析与变动分析

8、资本结构分析与变动分析

9、流动负债结构与变动分析

10、长期资本结构与变动分析

11、资本来源与资本运用适应性分析

三、利润分析

1、利润总额分析

2、营业利润分析

3、收入情况分析

4、营业收入明细分析

四、成本分析

1、成本结构分析

2、营业成本分析

3、营业成本明细分析

4、期间费用分析

5、销售费用明细分析

6、管理费用明细分析

7、财务费用明细分析

五、经营风险

1、经营风险分析

2、利润敏感性分析

六、经营效率

1、经营效率分析

2、资金需求分析

七、现金流量分析

1、现金流量表整体分析

2、现金流入结构分析

3、现金支出结构分析

4、现金流入流出比分析

5、现金偿债能力分析

6、获取现金能力分析

7、财务弹性分析

8、收益质量分析

八、财务效益分析

九、资产运营分析

十、偿债能力分析

十一、发展能力分析

1、发展能力分析

2、趋势变动分析

十二、杜邦综合分析

1、整体状况分析

2、利润情况分析

3、资产情况分析

十三、财务危机预警分析判别模型

十四、用户自定义指标分析

海尔智家集团公司财务分析报告

一、整体财务状况

    2023年，本年实现营业收入26,142,778.31万元；营业利润1,988,017.36万元；净利润1,673,206.98万元；资产总计25,337,986.00万元，其中：货币资金5,448,645.28万元，应收账款2,026,809.94万元，存货3,952,400.66万元；负债合计14,746,811.66万元；所有者权益合计10,591,174.33万元。

二、资产负债分析

1、资产结构与变动分析

    2023年，资产总额25,337,986.00万元，其中流动资产13,262,048.41万元，占比52.34%，流动资产占比很高，它的盈利能力和周转效率对公司的经营状况起决定性作用；长期投资3,483,706.71万元，占比13.75%；固定资产4,141,110.14万元，占比16.34%；无形资产及其他资产4,451,120.74万元，占比17.57%。而去年指标为流动资产占比55.28%、长期投资占比10.98%、固定资产占比15.73%、无形资产及其他资产占比18.00%。

资产结构及变动表

    资产总额比去年增加1,753,760.52万元，增长7.44%。资产总额增加的原因如下：流动资产增加223,794.21万元，长期投资增加894,429.61万元，固定资产增加430,618.55万元，无形资产及其他资产增加204,918.14万元；相比较而言，流动资产有所增加，增长1.72% ，长期投资大幅增加，增长34.54% ，固定资产大幅增加，增长11.61% ，无形资产及其他资产有所增加，增长4.83%。

    由此可见，从企业资产数量来看，非流动资产、流动资产都较去年增加，非流动资产增加的速度快于流动资产，资产总额增加，非流动资产的比重增加，企业调整了资产构成的结构。从资产的质量来看，资产总额增加，净利润增加，资产增加速度快于净利润，总资产净利率下降，企业资产从质量上不如去年，通过增加资产增加了利润，但新增资产没有充分发挥作用，反而减弱了净利润的增长效果。

2、流动资产结构与变动分析

    流动资产总额13,262,048.41万元，其中货币性资产(货币资金+交易性金融资产+衍生金融资产+一年内到期的非流动资产)5,550,798.21万元，占比41.85%，现金资产占比过高，资金闲置情况比较严重，应加对现金资产的管理，提高流动资产的收益能力；应收款项(应收票据+应收账款+应收款项融资+预付账款+其他应收款)3,303,832.75万元，占比24.90%；存货3,952,400.66万元，占比29.80%；其他类流动资产455,016.77万元，占比3.43%；而去年指标为货币性资产占比42.06%、应收款项占比22.48%、存货占比31.86%、其他类流动资产占比3.60%。

流动资产结构及变动表