天齐锂业股份有限公司2023年结论性财务分析报告

2024-04-04

目录

一、企业整体财务状况 3

二、资产负债状况分析 3

三、利润分析 4

四、成本分析 4

五、经营风险分析 4

六、现金流量状况分析 4

七、财务效益状况分析 5

八、资产运营状况分析 5

九、偿债能力状况分析 6

十、发展能力状况分析 6

十一、财务危机预警分析判别模型分析 7

天齐锂业股份结论性财务分析报告

一、企业整体财务状况

2023年，本年实现营业收入4,050,346.21万元；营业利润3,629,608.44万元；净利润2,566,310.72万元；资产总计7,322,846.44万元，其中：货币资金958,852.02万元，应收账款431,618.77万元，存货315,050.02万元；负债合计1,899,182.16万元；所有者权益合计5,423,664.28万元。

二、资产负债状况分析

2023年，资产总额7,322,846.44万元，其中流动资产1,962,904.05万元，占比26.81%；长期投资2,845,678.17万元，占比38.86%，长期投资占比比较高，它对企业的产业结构和盈利能力影响比较大；固定资产1,636,678.17万元，占比22.35%；无形资产及其他资产877,586.06万元，占比11.98%。而去年指标为流动资产占比36.68%、长期投资占比38.87%、固定资产占比16.66%、无形资产及其他资产占比7.79%。

企业本年资本总额7,322,846.45万元，其中流动负债665,986.71万元，占比9.09%；非流动性负债1,233,195.46万元，占比16.84%；所有者权益5,423,664.28万元，占比74.06%；长期资本6,656,859.74万元，占比90.91%；经营性负债水平比较高，日常经营生产活动重要性比较强，风险比较大；而去年指标为流动负债占比10.17%、非流动性负债占比14.43%、所有者权益占比75.40%。

公司的长期性资本（非流动性负债+所有者权益）提供了6,656,859.74万元的资金，而公司的非流动性资产(长期类投资+固定类资产+无形资产及其他资产)占用了5,359,942.40万元，长期性资本解决了非流动性资产的资金需要，并同时提供了1,296,917.34万元来满足流动资产占有资金的需要，由于本年营运资本需求179,841.11万元，所以提供的给流动资产的这部分资金满足了营运资本的需求，并且使公司有1,117,076.23万元的现金支付能力。