万科企业股份有限公司2023年结论性财务分析报告

2024-04-04

目录

一、企业整体财务状况 3

二、资产负债状况分析 3

三、利润分析 4

四、成本分析 4

五、经营风险分析 4

六、现金流量状况分析 4

七、财务效益状况分析 5

八、资产运营状况分析 5

九、偿债能力状况分析 6

十、发展能力状况分析 6

十一、财务危机预警分析判别模型分析 7

万科集团结论性财务分析报告

一、企业整体财务状况

2023年，本年实现营业收入46,573,907.67万元；营业利润2,925,170.21万元；净利润2,045,555.84万元；资产总计150,485,017.21万元，其中：货币资金9,981,375.54万元，应收账款729,362.84万元，存货70,169,578.53万元；负债合计110,191,664.12万元；所有者权益合计40,293,353.09万元。

二、资产负债状况分析

2023年，资产总额150,485,017.21万元，其中流动资产115,026,006.24万元，占比76.44%，流动资产占比很高，它的盈利能力和周转效率对公司的经营状况起决定性作用；长期投资24,069,651.65万元，占比15.99%；固定资产2,237,166.03万元，占比1.49%；无形资产及其他资产9,152,193.30万元，占比6.08%。而去年指标为流动资产占比64.41%、长期投资占比29.52%、固定资产占比0.95%、无形资产及其他资产占比5.12%。

企业本年资本总额150,485,017.21万元，其中流动负债82,178,525.85万元，占比54.61%；非流动性负债28,013,138.27万元，占比18.62%；所有者权益40,293,353.09万元，占比26.78%；长期资本68,306,491.36万元，占比45.39%；经营性负债水平比较高，日常经营生产活动重要性比较强，风险比较大；而去年指标为流动负债占比34.83%、非流动性负债占比15.61%、所有者权益占比49.56%。

公司的长期性资本（非流动性负债+所有者权益）提供了68,306,491.36万元的资金，而公司的非流动性资产(长期类投资+固定类资产+无形资产及其他资产)占用了35,459,010.98万元，长期性资本解决了非流动性资产的资金需要，并同时提供了32,847,480.39万元来满足流动资产占有资金的需要，由于本年营运资本需求43,023,180.64万元，不能满足经营资金的需要，导致企业资金紧张，支付困难，资金缺口10,175,700.26万元，需要通过短期借款来解决。